Тайны швейцарских банков

Швейцарские банки всегда были известны тем, что строго хранили тайну о своих клиентах. Долгое время это было традицией, но в 30–40 годы прошлого века традицию подкрепили законом. Но сегодня, похоже, вековому принципу банковской тайны, на котором зиждилась швейцарская банковская система, приходит конец.

Конец беспечному существованию тех, кто стремится спрятать свои доходы от налоговых властей в банках Швейцарии, положили американцы. В 2008 году в Европе разразилось несколько громких дел, показавших, что укрывательство от налогов свойственно не только предприимчивым американцам, но и эмоциональным французам, и педантичным немцам. Причем в ходе скандала всплыли довольно громкие имена политиков и предпринимателей.

Однако заставить швейцарские банки делиться информацией о счетах иностранных клиентов смогли только американцы. В результате ряда судебных процессов банку UBSпришлось выплатить большие суммы в виде штрафов, а также договориться о порядке обмена информацией. Позднее договоры со Швейцарией об обмене банковской информацией подписали и другие страны, в том числе и Россия.

Сегодня нет информации о том, сколько российских сбережений хранится в швейцарских банках. Но она должна быть в Росфинмониторинге, где в обязательном порядке должны регистрироваться счета российских граждан в иностранных банках.

Аналогичные требования к своим гражданам предъявляют власти других стран. Но в США пошли дальше: поиском сумм, сокрытых от налогового ведомства, занялись прокуратура и ФБР, и теперь самые, казалось бы, солидные банки не застрахованы от того, что выявится их причастность к налоговым преступлениям.

Самое свежее событие –обвинение американской прокуратуры в адрес старейшего частного швейцарского банка Wegelin & Co. Всего же американские налоговики пытаются привлечь к ответственности 11 швейцарских финансовых учреждений, включая крупнейший частный банк Швейцарии Julius Baer Group AG, а также банк Credit Suisse Group AG.

В 2009 году банк UBS AG уже уплатил штраф в размере 780 млн долларов, раскрыл имена приблизительно 4,5 тыс. клиентов, а также признал свои ошибки перед американскими властями. Банк Julius Baer недавно заявил о своей готовности заплатить штраф, а банк Credit Suisse уже заплатил 322 млн долларов. Швейцарские банки надеются, что США и Швейцарии удастся заключить соглашение, в котором не будет ни одного уголовного обвинения в адрес их сотрудников.

В Швейцарии уход от уплаты налогов считается не уголовным преступлением, а административным проступком, и наказание за него невелико. Куда серьезнее, если будет доказано, что утаивание доходов было неслучайным и происходило неоднократно. Но и здесь наказания щадящие. Куда большее наказание светит банкиру, который допустил утечку банковский сведений.

Швейцарский Федеральный закон о банках и сберегательных банках прямо запрещает раскрывать информацию, полученную сотрудником банка, банковским агентом, ликвидатором или аудитором. Такой же запрет распространяется на работников фондовых бирж, а также на врачей, адвокатов. Положенный в основу принцип говорит о том, что в вопросе охраны банковской тайны в расчет берутся интересы клиента, а не банка. 

Теперь под давлением властей США Швейцария согласилась поправить законодательство таким образом, что будет разрешена передача информации о счетах тех иностранных клиентов, в отношении которых есть неопровержимые доказательства совершения ими налогового преступления.

Это потребует от банков серьезных затрат в переделку программного обеспечения. «В настоящий момент ситуация сложилась не самая приятная для швейцарских банков, –считает руководитель отдела финансовых услуг консалтинговой фирмы KPMG Дэниел Сенн. – Затраты увеличиваются, клиенты при этом чувствуют себя неспокойно, потому что уже никому не ясно, что же представляет собой знаменитая банковская тайна – похожа на швейцарский сыр с дырками внутри».

В такой ситуации победит тот, кто располагает финансами для инвестирования в модернизацию информационных технологий, широким ассортиментом продуктов и услуг, а также средствами для их обслуживания в странах их проживания.

Фаворитом на общем фоне, по мнению американских аналитиков, выглядит основанный в 1890 году банк Julius Baer. Он не имеет инвестиционного подразделения, а концентрирует свою деятельность исключительно на частном банкинге.

Поэтому на швейцарском банковском рынке ожидаются перестановки. Единственное, что не изменится, – это умение банкиров этой страны создавать для своих клиентов условия, благоприятные для инвестирования.

Анна Соколова,
ТПП-Информ

Вернуться

При перепечатке материалов ТПП-Информ ссылка на интернет-издание обязательна.